引言

2023年11月3日，在第六届中国纺织业“一带一路”大会上，中国纺织工业联合会市场部、国际贸易办公室以及中国国际贸易促进委员会纺织行业分会共同发布了《2023纺织业对外投资合作国别指南》。该指南针对全球20个国家的投资环境进行了介绍和分析，为纺织企业开展“一带一路”合作提供了信息指引。

中国化学纤维工业协会官网和微信公众号将陆续转载系列报告，为行业企业的"一带一路”合作和双循环高质量发展带来启发。

国家概况

地理环境

贝宁位于西非中南部，东邻尼日利亚，西北、东北与布基纳法索、尼日尔交界，西与多哥接壤，南濒大西洋，国土面积为11.3万平方公里。全境地处热带，终年高温，年降雨量分布极不均匀。属东1时区，首都波多诺伏时间比北京时间晚7个小时。

自然资源

贝宁矿产资源丰富，主要有黄金、建材、铁、磷酸盐、石油等，石油已探明储量为52.5亿桶，其中可开采储量为9.2亿桶，天然气储量为910亿立方米。由于开发程度低，政府希望通过《矿产法》和《投资法》中的优惠政策吸引外资开发矿产。森林面积约占国土面积的27%，主要出口木材为柚木，南方生长的半自然油棕林是重要经济来源之一。

基础设施

贝宁公路长3.1万公里，承担着全国80%的运输量，其中沥青路面仅占比6%，城市内交通主要依靠出租摩托车，城市间交通主要依靠长途出租车。铁路总长758公里，主要连接第一大城市科托努和中部城市帕拉库，但由于年久失修，运力不足30万吨。科托努是经济、交通和外贸中心，科托努港是贝宁唯一港口，承担90%的对外贸易业务，也为西非内陆国家提供转口贸易服务，其中近70%的进口货物转口至尼日利亚。科托努国际机场是唯一的国际机场，年客运量约50万人次，货运量约4600吨，目前与中国无直航。全国电力供应严重不足，通电率较低，电力总装机容量为181.5兆瓦，能源自给率为70%。4G网络覆盖面极小，大部分地区使用2G网络。

人口分布

贝宁现有人口1250万，共计60多个部族，主要有丰族、阿贾族、约鲁巴族、巴利巴族、奥塔玛里族、颇尔族等。居民中基督教徒占53%（其中25.5%是天主教徒），伊斯兰教徒占23.8%。贝宁是世界拜物教（伏都教）中心，传统宗教在社会各方面均有较深影响。境内华人约2000人，主要分布在科托努及周边地区，少量分布在北方城市。官方语言为法语，全国使用较广的语言有丰语、约鲁巴语和巴利巴语。

宏观经济

贝宁被联合国列为最不发达国家之一和重债穷国，农业和转口贸易是其国民经济两大支柱。主要经济作物有棉花、腰果、油棕榈等，其中棉花和腰果是主要出口创汇产品。贝宁经济对尼日利亚依存度较高，80%的经济活动与尼市场有关，对尼转口贸易占其出口总额的一半。2022年，贝宁国内生产总值（GDP）为174亿美元，人均GDP为1303美元。世界银行《2020年营商环境报告》显示，贝宁在190个参评的国家和地区中排名第149位。世界银行《2020年全球竞争力报告》显示，贝宁在141个参评的国家和地区中排名第125位。联合国《2023世界投资报告》显示，2022年贝宁吸引外国直接投资2.7亿美元，外资存量为30.4亿美元。《2021年度中国对外直接投资统计公报》显示，2021年中国对贝宁直接投资额为0.3亿美元，投资存量为0.8亿美元。

纺织产业现状

产业规模

贝宁纺织产业主要以轧棉业为主，现约有19家轧棉厂，轧棉装机容量约为80万吨，轧棉业工业增加值约占贝宁国内生产总值的12%，占百姓收入的三分之一。2021/2022棉花年度，贝宁棉花产量为24万吨，超过马里成为非洲第一产棉国，产量较高的地区有北部省份的Kérou、Sinendé、Kalalé、Banikoara等县。由于贝宁纺纱、织布、印染和服装产业体量极小，棉花本地加工率极低，皮棉几乎全部出口。

国际贸易

贝宁纺织品服装贸易规模较小，几乎仅出口棉花，进口品类相对分散。根据贝宁国家经济分析与统计局数据，2022年，贝宁纺织品服装（海关HS编码50~63章纺织原料、纺织品及服装）出口额为6.1亿美元，主要出口市场是孟加拉国、埃及、巴基斯坦、中国，其中孟加拉国占出口总额的68%。从出口品类看，棉花出口额占纺织品服装出口总额的99%。同期，纺织品服装进口额为1.1亿美元，中国是第一大进口来源地，约占进口总额的36%，其次是比利时、法国、科特迪瓦等。主要进口产品是终端纺织制成品（占比59.9%），棉花、棉纱及棉机织物（占比22.3%）。

产业布局

格鲁吉贝纺织工业园是贝宁纺织产业较为集中的区域。贝宁政府在2021～2026年的发展计划中明确提出大力发展棉花深加工业，实现本地价值增值。2022年，贝宁政府与十家综合纺织厂签署协议，在格鲁吉贝经济特区建设纺织产业园区，计划分阶段提高棉花加工率，到2023年形成10万吨的织物产能规模，进而投建染整和服装生产线。

贸易投资政策

对外贸易政策

贝宁是西非经济与货币联盟（UEMOA）、西非国家经济共同体（CEDEAO）成员国，根据《科托努协定》可享受欧盟给与的“无配额无关税”待遇，根据《非洲增长与机遇法案》（AGOA）享受美国给与的1800多种工业制成品零关税进口待遇。

贝宁进出口货物均没有配额限制，但对进口商品实行许可管理制度，工业与贸易部外贸司为有资质的进口企业颁发进口证，进口商品须事先得到对外贸易理事会批准。进口原产于欧盟、非洲、加勒比海、太平洋各国的商品进口无需进口许可证。进口原产于外国且价值超过50万西非法郎的商品时，必须通过指定的银行办理支付业务。

政府鼓励出口，对出口商品免征财政税、增值税和地区共同税，仅征收道路税，税率为出口商品价值的0.9%。作为西非商品的中转港，贝宁再出口商品需缴纳货值到岸价（CIF）8%的特别税，缴纳再出口特别税额4%的海关印花税。

投资优惠政策

贝宁政府积极吸引外资，成立投资出口促进署，为投资者提供一站式服务。政府大力简化外资企业办事流程，提供便捷服务，主要包括：外商在线创建公司并使用信用卡或手机钱包支付（5小时之内完成，贝宁被联合国贸发会议认定为世界上创建公司最便捷的国家），建筑许可申请、水电接入申请、税务申报、跨境贸易报关手续、不动产转移办理流程、资产负债情况资料递交等均实现无纸化，动产抵押线上平台、国家地勘线上平台投入使用，

《投资法》《经济特区法》《中小微企业发展法》是涉及外资优惠政策最重要的三项法律，其中《投资法》根据投资地区和金额不同，给予企业5到17年不等的免税待遇，具体政策见表1，《经济特区法》规定的主要优惠政策见表2。

外汇管理

贝宁是外汇管制国家，实行与欧元挂钩的固定汇率制度，货币为西非法郎，可与美元、欧元自由兑换。目前，中国与贝宁尚未签署货币互换协议，西非法郎尚不可与人民币直接结算。除非有西非中央银行的预先授权，任何常驻贝宁的法人和自然人不得在境内银行持有或者开立除西非法郎以外的外币账户，一般情况下，外商投资所得需要出具各种完税证明后方能汇出。

中国与贝宁纺织业合作情况

中国与贝宁于1964年建交，1966年贝宁单方面与中国断交，1972年与中国复交，此后两国关系发展顺利。2019年，两国签署《中华人民共和国政府与贝宁共和国政府关于共同推进丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路建设的谅解备忘录》。近年来，两国经贸合作的规模和领域不断扩大，逐步形成了进出口贸易、援外、投资、工程承包、境外加工贸易等相互促进发展的大经贸格局。中国是贝宁第二大贸易伙伴、第二大进口来源国和第四大出口目的国。2022年，中贝双边贸易额为19.5亿美元，其中中国对贝宁出口额为16.9亿美元，自贝宁进口额为2.6亿美元。

纺织行业在中贝双边贸易中扮演重要角色，根据中国海关统计，2022年，中国与贝宁纺织品服装进出口总额为5.3亿美元，占中贝双边贸易总额的比重超过1/4。其中，中国对贝宁纺织品服装出口额为4.5亿美元，主要出口产品为棉纱及棉机织物（占比58%）、化纤长丝及织物（占比13%）等；自贝宁进口额为7720万美元，进口产品只有棉花。

贝宁纺织公司是目前规模较大的中贝合资企业，是中国纺织对外经济技术合作有限公司利用中国政府优惠贷款建设的具有援外性质的政府间合作项目。2002年投产以来，该项目为促进贝宁民族工业发展、解决就业、出口创汇和繁荣经济做出了重大贡献。公司生产用原棉全部自贝宁采购，产出的纯棉坯布一部分供应荷兰VLISCO集团设于科特迪瓦和加纳的印染厂，一部分用于加工成适合西非市场需求的中高档蜡染印花布。

小结及建议

（1）贝宁政局稳定，棉花资源较为丰富，政府提高棉花本地加工率、发展棉纺织深加工业意愿强烈，在美国、欧盟、日本等绝大多数市场均享受零关税优惠政策，可辐射西非市场，均是中国纺织企业赴贝宁投资的有利因素。

（2）劳动力相对充足，价格低廉，但存在劳资矛盾，罢工时有发生。

（3）面料加工环节基本缺失，若投资家纺、服装等产业链终端环节进而利用关税优势拓展出口市场，需要考虑自主完成产业链配套。

（4）基础设施条件较差，电力严重不足，电费较高，对于纺纱、织造、染整等稳定供电要求较高的产业链环节构成一定挑战，且成本优势不明显。此外，周边国家，尤其是尼日利亚，边境政策存在变化风险，对贝宁转口贸易有较大影响。建议有投资意向的纺织企业充分评估风险，核算综合成本，谨慎决策。

温馨提示：

上述报告涉及数据截至2023年11月3日，如发现文章内容错漏或需要更详尽的贝宁投资相关信息，欢迎致电联盟秘书处沟通交流。联系方式请见下图：

（信息来源：中国纺联国贸办）